日常费用报销 如何操作可规避涉税风险_积累云工商

       相信很多朋友跟小编一样，日常跑财务室进行费用报销时总是各种碰壁，一会儿说取得的票据不符合要求，一会儿说报销单填写不符合要求，不通情达理的人会认为财务部在故意刁难，看似普通的费用报销，总是花很长时间。其实，财务部是在用最谨慎的方式处理费用报销，要不然一不小心就会有射涉税风险。今天，积累云工商（https://jileiyun.com/）小编就整理五个日常费用报销的要点分享给大家。

1、取得符合税法要求的发票。

总体来说，水电费、各类外包服务费、印刷费、办公费、物料采购费用等可以使用专票报销，但吃饭的发票、员工交通费用发票、会所、KTV、酒吧、业务招待馈赠礼品、为员工福利发生的发票等使用普票报销。

2票据与实际业务需吻合。

实际是什么业务就要取得对应的发票，这是费用报销中最基本的常识知识。比如采购物料，按理应该取得商品购销发票，但最后到财务报销时使用的是接受服务的发票，这样被财务室退回也是理所当然。小编提醒下，进行交易时务必确认是否能取得发票，如果不能的话还是换一家吧。

3提供佐证业务真实性的附件。

在想财务室提供报销单时一并把反应业务真实发生的附件资料附上，比如在网上购买电脑，除了取得发票外，附上交易完成的订单页面在报销单后，财务人员在审核时能根据附件判断业务是否真实，可加快审批速度。

4、涉及到专票报销尽量把价格和税费分开填写。

报销过程中涉及到专票报销的，在填写报销单时将专票上的不含税价和税金分成两行填写，这样方便财务后期的帐务处理。另外小编郑重提醒各位：专票抵扣有时限要求的，取得专票报销的一定要在发票开具的180天内报销，如果超过180天报销，财务人员很有理由让自行承担税金！

5、供货方、发票方、收款方三者必须保持一致。

供货方、发票方、收款方三者必须保持一致，即提供发票和收款的商家必须和提供货物的商家一致。所以和供方的结算过程中必须要求供方提供自己的发票。营改增之前委托收款说明书，现在无法继续使用了，否则可能会遇到税务局上门找麻烦哦。

掌握以上五点报销规则，今后上财务室报销流程贼溜。

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